В Великобритании изменен режим «О контролирующих лицах компаний»

В соответствии с режимом «О контролирующих лицах компаний» большинство компаний и партнерств с ограниченной ответственностью (далее - SLP) должны формировать и хранить реестр лиц, которые являются контролирующими лицами – PSC (people with significant control). Данная норма призвана повысить прозрачность действий компаний.

С 26 июня 2017 г. в силу вступили в силу нормы, уточняющие режим «О контролирующих лицах компании» (далее – режим PSC). Таким образом, Великобритания выполняет требований Четвертой Европейской Директивы «О борьбе с отмыванием денег» (EU 2015/849).

Внесены три существенных изменения:

1. Расширен перечень компаний, подпадающих под требования режима PSC;

2. Распространение режима PSC на Шотландские партнерства с ограниченной ответственностью, шотландские партнерства с партнерами – корпоративными организациями; на незарегистрированные компании в Великобритании.

3. Установлено требование, в соответствии с которым каждый субъект, подпадающий под требования PSC обязан обновлять свой реестр и уведомлять Companies House в течение 14 дней с момента изменений в PSC, а также ежегодно подтверждать актуальность данных.

Таким образом, изменения в режиме о PSC влекут за собой существенные изменения в раскрытии информации по сделкам слияния и поглощения. Так, если ранее смена собственника не раскрывалась до предоставления годового подтверждающего отчета компании, то теперь реестр должен быть актуализирован в течение установленных сроков.

Источник:

http://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/PDF/?uri=CELEX:32015L0849&from=EN