Глобальный форум об определении бенефициарных собственников

20 марта в рамках Глобального форума ОЭСР совместно с Межамериканским банком развития был подготовлен инструментарий для помощи правоохранительным органам в обеспечении стандартов форума, а также помощи в доступе к надежной информации по определению конечных бенефициарных владельцев компаний.

Обеспечение прозрачности информации о бенефициарном собственнике имеет большое значение для сдерживания, выявления и пресечения уклонения от уплаты налогов и других финансовых преступлений. Новый стандарт, подготовленный Глобальным форумом, позволяет различным юрисдикциям гибко его подстраивать под свою правовую культуру.

Инструментарий охватывает целый ряд важных вопросов, касающихся бенефициарного владения, включая:

- Понятия бенефициарных собственников, критерии, используемые для их идентификации, а также важность данного вопроса для обеспечения прозрачности в финансовом и нефинансовых секторах;

- технические аспекты требований в отношении бенефициарных собственников, различия между юридическими лицами и трастами;

- пути реализации принципов бенефициарного собственника на практике в рамках экспертных обзоров Глобального форума ОЭСР;

- почему информация о бенефициарном праве собственности также является важным компонентом автоматического обмена.

Инструментарий является первым практическим руководством, свободно доступным для стран, внедряющих международные стандарты налоговой прозрачности.

Источник: http://www.oecd.org/ctp/new-beneficial-ownership-toolkit-will-help-tax-administrations-tackle-tax-evasion-more-effectively.htm